Buna ziua,
Am o nelamurire referitoare la depunerea declaratiei ANAF 390 VIES: "Declaraţie recapitulativă privind livrările/achiziţiile/prestările intracomunitare" de catre PFA neplatitor de TVA.
PFA-ul este inregistrat in scopuri de TVA si are cod VAT pentru operatiuni intracomunitare.
Intrebarea mea este: trebuie sa completez declaratia 390 daca prestez servicii pentru o firma platitoare de TVA din UE?
Daca da atunci cum trebuie sa completez aceasta declaratie?
De examplu la "Lista operatiunilor intracomunitare":
Tara: tara in care isi are sediul firma beneficiar
Cod operator intracomunitar: codul VAT al firmei beneficiar
Denumire: numele firmei
Tipul operatiunii: trec litera "P" - prestare intracomunitara de servicii,
Baza impozabila: aici trec zero sau valoarea de pe factura? Mentionez inca odata ca nu sunt platitor de TVA (nu trec TVA pe facturi si nu incasez TVA de la firma beneficiar). Daca trec valoarea de pe factura trebuie sa platesc TVA?
Va multumesc pentru sprijin,
Valentin
|
Forum 
